1. Главная
2. Деятельность
3. Бюджет и финансы
4. Деятельность департамента финансов
5. Отчеты о результатах деятельности департамента финансов

Отчет о результатах деятельностидепартамента финансов администрации города Нефтеюганскза 2011 год

Отчет о результатах деятельности
департамента финансов администрации города Нефтеюганск
за 2011 год

 Департамент финансов администрации города Нефтеюганска является структурным подразделением администрации города по решению вопросов местного значения в области бюджета и финансов.
Основными задачами Департамента являются:

• разработка проекта бюджета города, исполнение бюджета города на основе сводной бюджетной росписи, составление отчетов об исполнении бюджета города;
• осуществление в пределах своей компетенции финансового контроля за рациональным и целевым использованием бюджетных средств;
• обеспечение принципов бюджетной системы и межбюджетных отношений, определённых Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Департамент представляет администрацию города во взаимоотношениях с органами власти, юридическими и физическими лицами по вопросам бюджета, в процессе зачисления доходов в бюджет и взаимозачетов между бюджетами разных уровней бюджетной системы.
Департамент возглавляет директор. Директор имеет двух заместителей.       Структурными подразделениями департамента являются 6 отделов:
- отдел учёта, отчётности и контроля;
- отдел автоматизированного центра контроля исполнения бюджета;
- отдел сводного бюджетного планирования;
- отдел  финансирования аппарата управления, правоохранительных органов, жилищно-коммунального комплекса и капитальных вложений;
 - отдел  финансирования образования, культуры и средств массовой информации, здравоохранения, физической культуры и госполномочий;
- контрольно-ревизионный отдел.
Работа департамента финансов в отчетном периоде была направлена на обеспечение доходности бюджета, на повышение эффективности бюджетных расходов, усилению контроля  за расходованием бюджетных средств.

Параметры бюджета

Реализация налоговой и бюджетной политики позволила обеспечить в истекшем году устойчивое исполнение бюджета. По итогам 2011 года исполнение по доходам составило 6 438 595 842 рубля, это 101,9% от уточненного плана. Поступления от налоговых и неналоговых платежей составили 2 368 062 091 рубль (107,7%). В 2011 году организовано и проведено 15 рабочих групп по  собираемости налогов, по результатам которых произошло снижение задолженности на сумму 12 989 тыс. рублей (по транспортному  налогу на 10 307 тыс. рублей;  по налогу на имущество физических лиц                    на 2 619 тыс. рублей).
Исполнение бюджета по расходам  составило в сумме 5 986 114 468 рублей (78,6%) к уточненному плану. По сравнению с уровнем 2010 года расходы бюджета увеличились на 217 746 592 рубля или на 4%. Исполнение по социально значимым статьям расходов составило:
- заработная плата  2 603 598 607 рублей (99%), что составляет 43,5 % всех расходов бюджета;
- прочие выплаты и компенсации  работникам 90 705 115 рублей (99 %);
- пособия по социальной помощи населению 272 364 161 рублей (91%).
В течение года  своевременно и в полном объеме выполнены обязательства по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы. Просроченная кредиторская задолженность по оплате труда и коммунальным услугам, по приобретению продуктов питания и медикаментов отсутствует.
Департаментом финансов за 2011 год проведена следующая работа:

• подготовлено 20 проектов решений Думы (2010 -20), в том числе:   
• о бюджете на очередной год и плановый период 1 (2010- 1);
• о внесении изменений в бюджет города 12 (2010 - 12);
• о местных налогах 3 (2010- 3);
• об утверждении отчетов об исполнении бюджета города за первый квартал,  первое полугодие, девять месяцев, год 4 (2010- 4).
• подготовлено и обработано обоснований, расчетов для формирования проекта бюджета, изменений в бюджет текущего года, уведомлений о бюджетных ассигнованиях, справок об изменении сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств, кассового плана, распоряжений на зачисление доходов, заявок на оплату расходов, платежных поручений, уведомлений об уточнении платежа 201 539 документов (2010- 191 796);
• предоставлено 21 493 информационных документов (в 2010 году 23 235) в различные структуры;
• проведено согласование 4 075 документов (в 2010 - 3 125) в том числе:
• отчетов 1 069 (2010- 1 060);
• заявок на проведение торгов 1 075 (2010- 570);
• проектов целевых долгосрочных программ 55 (2010- 14);
• проектов изменений в  штатных расписаниях 32 (2010- 10);
• договоров, муниципальных контрактов в системе «АЦК-Финансы» 1 809 (2010- 1 456);
• проектов нормативно-правовых актов муниципальных учреждений, главных распорядителей бюджетных средств 35 (2010-15);
• проведено 2 387 предварительных, текущих и последующих контрольных мероприятий (2010- 2 150):
• контрольно-ревизионные мероприятия, проводимые контрольно-ревизионным отделом 16 (2010- 16);
• проверка первичных и уточненных смет главных распорядителей бюджетных средств 2 010 (2010- 1 778);
• проверка отчетов (1 428 форм) главных распорядителей бюджетных средств 148  (2010- 144);
• сверка поступлений в бюджет с Отделением Федерального Казначейства 13 (2010- 13);
• сверка по кассовым выплатам из бюджета с Отделением Федерального Казначейства 13 (2010- 13);
• проверка отчетов главных администраторов доходов о поступлениях в доход бюджет 180 (2010- 180);
• проверка актуальности имеющегося программного обеспечения к    действующему законодательству 7 (2010- 6);
• сформировано и сдано 811 отчетов (2010 - 752), в том числе:
• годовых  28 (2010- 29);
• квартальных 169 (2010-162);
• ежемесячных  351 (2010- 325);
• оперативной отчетности  263 (2010- 236).

Деятельность отделов:
Отдел  финансирования аппарата управления, правоохранительных органов, жилищно-коммунального комплекса и капитальных вложений, отдел финансирования образования, культуры и средств массовой информации, здравоохранения, физической культуры и государственных полномочий:
Основные функции:

• организация  методической работы по планированию расходной части бюджета по соответствующим направлениям;
• осуществление разработки проекта бюджета города и прогноза бюджета города по главным распорядителям бюджетных средств;
• доведение уведомлений о бюджетных ассигнованиях (лимитах бюджетных обязательств) до главных распорядителей, распорядителей, бюджетных средств;
• осуществление контроля на соответствие показателей сметы показателям, утвержденным в бюджетной росписи;
• участие в подготовке предложений по совершенствованию системы оплаты труда;
• согласование ведомственных планов муниципального заказа, заявок на проведение аукционов, торгов главных распорядителей бюджетных средств;
• согласование проектов целевых программ муниципального образования в части обеспечения финансовыми средствами.

За 2011 год отделами:

• предоставлено 79 информационных документов (2010-49);
• подготовлено 1 898 документов - обоснований, расчетов к проекту бюджета, уточнению показателей текущего года, уведомлений об бюджетных ассигнованиях и лимитах бюджетных обязательств, справок об изменении сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств (2010 - 1 802);
• проведено 2010 проверок (2010 - 1 778) в том числе:
• первичных смет 425 (2010 - 458);
• уточненных смет 1 585 (2010- 1 320).
• осуществлено согласование 2 266 документов главным распорядителям бюджетных средств (2010 - 1 669) в том числе:
• 1 069 отчетов (2010 - 1 060);
• 1 075 заявок на проведение торгов (2010 - 570);
• 55 проектов целевых долгосрочных программ (2010 - 14);
• 32 проектов изменений в  штатных расписаниях (2010- 10);
• 35 проектов нормативно-правовых актов муниципальных учреждений, главных распорядителей бюджетных средств (2010- 15).
• сформировано 211 отчетов (2010 год 184), в том числе:
• годовых (43 формы) 1 (2010- 1);
• квартальных 87 (2010-84);
• ежемесячных 123 (2010- 99).

Отдел сводного бюджетного планирования
Основные функции отдела:

• осуществляет разработку прогнозных показателей по каждому виду доходных источников для формирования бюджета муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период;
• формирует проект бюджета города по доходам и расходам на очередной финансовый год и плановый период;
• готовит документы на рассмотрение Думы города, осуществляет корректировки в текущем финансовом году доходной и расходной части бюджета;
• формирует и ведет реестр расходных обязательств, показатели кассового плана по доходам и источникам финансирования дефицита бюджета и расходам;
• готовит проекты решения Думы города о местных налогах;
• подготавливает проекты постановлений администрации города и проекты решений Думы города об утверждении отчетов об исполнении бюджета города за первый квартал, первое полугодие и девять месяцев текущего года, пояснительные записки к отчетам, аналитическую информацию;
• осуществляет финансовый контроль за своевременностью и полнотой  поступления в бюджет города налоговых, неналоговых и иных доходных источников местного бюджета;
• организует и участвует в проведении заседаний рабочей группы по собираемости налогов, поступающих в доход бюджета города;
• формирует юридические дела главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств.

Отделом за 2011 год:

• осуществлена разработка прогнозных показателей по каждому виду доходных источников 3 (2010 – 3);
• предоставлено 676 информационных документов (2010 - 645) в различные  структуры;
• подготовлено проектов решений Думы 20 (2010 - 20):
• о бюджете на очередной год и плановый период 1 (2010- 1);
• о внесении изменений в бюджет города на текущий год 12 (2010-12);
• о местных налогах 3 (2010- 3);
• об утверждении отчетов об исполнении бюджета города за первый квартал,  первое полугодие, девять месяцев, год 4 (2010- 4).
• сформирован реестр расходных обязательств 2 (2010 -2);
• обработано справок и уведомлений 2 601 (в 2010 году 2 234):
• справок об изменении сводной росписи расходов и лимитов бюджетных обязательств 1 201 (2010- 996);
• справок об  изменении показателей прогноза кассовых выплат по расходам  1 003 (2010- 996);
• уведомлений о бюджетных ассигнованиях и лимитах 397 (2010- 242).
• сформировано отчетов 292 (в 2010 году 260),в том числе:
• годовых 3 (2010- 3);
• квартальных 28 (2010-28);
• ежемесячных 38 (2010- 36);
• оперативной отчетности 223 (2010- 193).
• внесено изменений в сводный реестр главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств 40 (2010- 15).

Отдел автоматизированного центра контроля исполнения бюджета  Основные функции отдела:

• контроль целевого использования бюджетных средств согласно кодам бюджетной классификации расходов;
• проверка наличия достаточного для финансирования остатка лимитов бюджетных обязательств, остатка объемов финансирования на лицевых счетах главных распорядителей, распорядителей, получателей бюджетных средств;
• обработка заявок на оплату расходов главных распорядителей и получателей бюджетных средств, формирование платежных поручений и реестров на финансирование, передача платежных поручений в отделение Расчетно-кассового центра г.Нефтеюганска для осуществления списания денежных средств с внебюджетного расчетного счета департамента финансов администрации города;
• получение банковских выписок и формирование выписок для муниципальных учреждений;
• осуществление кассового исполнения бюджета города по единому бюджетному счету в порядке и условиях обмена информацией между Отделением по г. Нефтеюганску и Нефтеюганскому району Управления Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре согласно утвержденному регламенту;
• своевременное зачисление объемов поступления средств из окружного, федерального бюджета.

В 2011 году  отделом:

• подготовлено и обработано 197 040 документов (2010 - 187 760), в том числе осуществлен контроль целевого использования согласно кодам бюджетной классификации, это – распоряжения на зачисление доходов, заявки на оплату расходов, расходные расписания, справки о корректировке расходов, уведомления об уточнении платежей, платежные поручения;
• осуществлена регистрация в системе «АЦК-Финансы» 1 809 договоров, муниципальных контрактов (2010 – 1 456).
• подготовлено и предоставлено 20 640 документов (2010 году 23 636), в том числе:
• краткие справки по доходам 321 (2010- 304);
• выписки о состоянии  лицевых счетов бюджетополучателей 19 200 (2010- 22 100);
• выписки  о состоянии лицевых счетов администраторов доходов 960 (2010- 1 056).
• проведено 213 проверок (2010 - 212):
• сверок поступлений в бюджет с ОФК 13 (2010- 13);
• сверок по кассовым выплатам из бюджета с ОФК 13 (2010- 13);
• отчетов о поступлениях в доход бюджет 180 (2010- 180);
• проверок актуальности имеющегося программного обеспечения к    действующему законодательству 7 (2010- 6).
• установлено 20 дополнительных автоматизированных рабочих мест бюджетополучателя  (2010 - 15).
• проведено 7 обновлений программного обеспечения (2010 - 6).

Отдел учёта, отчётности и контроля
Основные функции отдела:

• соблюдение установленных правил ведения учета;
• осуществление контроля за постановкой бюджетного учета у главных распорядителей, главных администраторов доходов бюджета города;
• ежемесячное составление отчетов об исполнении бюджета города;
• составление квартальных, годовых отчетов об исполнении бюджета города;
• ведение бюджетного учета и отчетности по деятельности департамента финансов администрации города Нефтеюганск.

Отделом за 2011 год:

• проведено 148 проверок по предоставленной отчетности (2010 - 144):
• годовых отчетов главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов 12 (2010 - 12);
• квартальных отчетов главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов 36 (2010- 36);
• месячных отчетов главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов 100 (2010- 96).
• сформировано 307 отчетов  (2010 - 307),в том числе:
• годовых 23 (2010- 24);
• квартальных 54 (2010-50);
• ежемесячных 190 (2010- 190);
• оперативной 40 (2010- 43).
• подготовлено, обработано  873 документа (2010 - 762) по юридической работе (подача исковых документов, проведение юридической экспертизы проектов муниципальных актов, участие в судебных процессах, разработка проектов муниципальных правовых актов, внесение изменений в действующие муниципальные правовые акты).

Контрольно-ревизионный отдел
Основные функции отдела:

• проведение ревизий финансово-хозяйственной деятельности и проверок правомерности, эффективности и целевого использования средств бюджета города, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности;
• проверок использования финансовой помощи, полученной из средств бюджета города, главными распорядителями, распорядителями и получателями бюджетных средств;
• принятие мер в пределах своей компетенции по обеспечению добровольного возмещения бюджетных средств, использованных с нарушением законодательства в финансово-бюджетной сфере главными распорядителями, распорядителями и получателями средств бюджета города.

Отделом за 2011 год:

• проведено 16 проверок, из них 13 проверок плановых, в том числе:
• проверок финансово-хозяйственной деятельности 5;
• проверки устранения нарушений, выявленных по результатам предыдущих проверок 3;
• тематических проверок  6;
• проверки эффективности и целевого использования бюджетных средств, выделяемых в виде субсидий 2.
• проведена методическая работа, консультация главных распорядителей, получателей бюджетных средств по вопросам бюджетного учета, направлен раздаточный материал;
• сформирован отчет о проведении контрольно-ревизионных мероприятий в Департамент финансов Ханты-Мансийского автономного округа 1.

По итогам контрольных мероприятий  выявлено нарушений на  сумму 7 600,6 тыс. рублей, устранено нарушений на сумму 4 122  тыс. рублей, что составляет 54,2 % от выявленных нарушений. По результатам проведенной работы восстановлено в возмещение выявленного ущерба в бюджет города за 2011 год 2 165,3 тыс.  рублей.