СЧЁТНАЯ ПАЛАТА ГОРОДА НЕФТЕЮГАНСКА

16 мкрн., д. 23, помещение № 97, г. Нефтеюганск, Ханты-Мансийский автономный округ - Югра
(Тюменская область), 628310, телефон: 20-30-54, факс: 20-30-63 е-mail: sp-ugansk@mail.ru
_____________________________________________________________________________________

Исх. от 03.03.2022 № СП-139-2

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
на проект изменений в муниципальную программу 
города Нефтеюганска «Развитие жилищно-коммунального комплекса и повышение энергетической эффективности в городе Нефтеюганске»

Счётная палата города Нефтеюганска на основании статьи                                  157 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положения о Счётной палате города Нефтеюганска, утверждённого решением Думы города Нефтеюганска от 22.12.2021 № 56-VII, рассмотрев проект изменений в муниципальную программу города Нефтеюганска «Развитие жилищно-коммунального комплекса и повышение энергетической эффективности в городе Нефтеюганске» (далее по тексту – проект изменений), сообщает следующее:
1. При проведении экспертно-аналитического мероприятия учитывалось наличие экспертизы:
1.1. Департамента финансов администрации города Нефтеюганска на предмет соответствия проекта изменений бюджетному законодательству Российской Федерации и возможности финансового обеспечения его реализации из бюджета города Нефтеюганска.
1.2. Департамента экономического развития администрации города Нефтеюганска на предмет соответствия:
- Порядку принятия решения о разработке муниципальных программ города Нефтеюганска, их формирования, утверждения и реализации, утверждённому постановлением администрации города Нефтеюганска от 18.04.2019 № 77-нп «О модельной муниципальной программе города Нефтеюганска, порядке принятия решения о разработке муниципальных программ города Нефтеюганска, их формирования, утверждения и реализации» (далее по тексту – Модельная программа, Порядок);
- Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Нефтеюганск, утверждённой решением Думы от 31.10.2018 № 483-VI «Об утверждении Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Нефтеюганск на период до 2030 года»;
- структурных элементов (основных мероприятий) целям муниципальной программы;
- сроков её реализации задачам;
- целевых показателей, характеризующих результаты реализации муниципальной программы, показателям экономической, бюджетной и социальной эффективности, а также структурных элементов (основных мероприятий) муниципальной программы;
- требованиям, установленным нормативными правовыми актами в сфере управления проектной деятельностью.
2. Представленный проект изменений не соответствует Модельной программе:
2.1. В паспорте муниципальной программы по строке «Целевые показатели муниципальной программы» содержатся целевые показатели без количественного значения, а именно: 
- количество реализованных инициативных проектов, отобранных по результатам конкурса, шт.;
- доля объема энергетических ресурсов, производимых с использованием возобновляемых источников энергии и (или) вторичных энергетических ресурсов, в общем объеме энергетических ресурсов, производимых на территории муниципального образования, %;
- удельный расход природного газа на снабжение органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (в расчете на 1 человека), м³/чел.;
- отношение экономии энергетических ресурсов и воды в стоимостном выражении, достижение которой планируется в результате реализации энергосервисных договоров (контрактов), заключенных органами местного самоуправления и муниципальными учреждениями, к общему объему финансирования муниципальной программы, %;
- количество энергосервисных договоров (контрактов), заключенных органами местного самоуправления и муниципальными учреждениями, шт.;
- удельный расход природного газа в многоквартирных домах с индивидуальными системами газового отопления (в расчете на 1 кв. метр общей площади), тыс.м³/м²;
- удельный расход топлива на выработку тепловой энергии на тепловых электростанциях, т у.т./млн. Гкал.
Отсутствие количественного значения показателя повлечёт невозможность достижения отражённых целевых показателей, что в свою очередь влечёт несоблюдение принципа измеряемости целей.
Рекомендуем устранить замечания
2.2. Установлены несоответствия частей муниципальной программы друг другу:
2.2.1. В соответствии с Модельной программой в таблице 2 устанавливается связь структурных элементов (основных мероприятий) с целевыми показателями муниципальной программы. В таблице 2 проекта изменений не установлена связь с показателями муниципальной программы:
- 25 «Обеспечение вывоза бытовых сточных вод от многоквартирных жилых домов, подключенных к централизованной системе водоснабжения, оборудованных внутридомовой системой водоотведения и не подключенных к сетям централизованной системы водоотведения на территории города Нефтеюганска (не менее 100% домов от количества домов, предусмотренных графиком откачки и вывоза бытовых сточных вод)»;
- 26 «Приобретение новогодней иллюминации, комп»;
- 27 «Устройство троутаров, м2».
Рекомендуем обеспечить взаимосвязь структурных элементов соответствующими целевыми показателями.
Кроме того, при планируемом введении указанных целевых показателей в 2022 году предлагается принять из значения в качестве базового показателя на начало реализации муниципальной программы.
Рекомендуем проанализировать обоснованность значений целевых показателей. 
2.2.3. Структурный элемент 4.2. «Благоустройство и озеленение города» содержатся расходы на проектно-изыскательские работы на выполнение работ по комплексному благоустройству территорий в рамках реализации проекта «Формирование современной городской среды» за счёт средств местного бюджета на 2022 год в сумме 2 000,000 тыс. рублей. 
Вместе с тем, в соответствии с таблицей 3 «Перечень структурных элементов (основных мероприятий) муниципальной программы» (далее по тексту - таблица 3) в графе 3 «Направление расходов структурного элемента (основного мероприятия)» (далее по тексту - графа 3) отражены расходы на подготовку дизайн-проектов, проектно-сметной документации на благоустройство дворовых и общественных территорий в рамках приоритетного проекта «Формирование комфортной городской среды» формируются по структурному элементу 4.4 «Региональный проект «Формирование комфортной городской среды».
	Рекомендуем устранить несоответствие взаимосвязи направления расходов в структурном элементе.
Кроме того, в таблице 3 по структурному элементу 4.2. «Благоустройство и озеленение города» в графе 3 отражено дублирование расходов на приобретение новогодней иллюминации.
3. Проектом изменений предлагается:
3.1. В целевых показателях: 
•	изменить значение показателей:
- количество отремонтированных жилых помещений муниципального жилищного фонда в год – 180 шт. (снижен на 20 шт.);
- количество отремонтированных спортивных площадок – 7 шт. (снижен на 11);
- устройство асфальтобетонного покрытия проездов (в т.ч. ремонт) – 210 тыс. м2 (снижен на 222,5 тыс. м2);
- количество установленных детских игровых площадок – 25 шт. (увеличение на 2 шт.);
- количество отловленных безнадзорных животных – 1300 шт. (уменьшение на 220 шт.); 
- количество высаженных деревьев и кустарников – 330/2700 шт. (уменьшение на 10/300 шт.); 
- объем вывезенных бытовых сточных вод от многоквартирных жилых домов, подключенных к централизованной системе водоснабжения, оборудованных внутридомовой системой водоотведения и не подключенных к сетям централизованной системы водоотведения на территории города Нефтеюганска – 0 м3 (уменьшение – 410 130 м3);
•	ввести новые показатели:
- обеспечение вывоза бытовых сточных вод от многоквартирных жилых домов, подключенных к централизованной системе водоснабжения, оборудованных внутридомовой системой водоотведения и не подключенных к сетям централизованной системы водоотведения на территории города Нефтеюганска (не менее 100% домов от количества домов, предусмотренных графиком откачки и вывоза бытовых сточных вод) – 100 %;
- приобретение новогодней иллюминации – 3 комп. (увеличение до 3 шт., в связи с выделением дополнительных бюджетных ассигнований);
- устройство троутаров - 855 м2 (увеличение до 855 м2, в связи с выделением дополнительных бюджетных ассигнований).
Необходимо отметить, что по ряду показателей при увеличении объёма финансирования мероприятий, установлено снижение значения целевых показателей.
В заключении Счётной палаты от 22.11.2021 г. № СП-439-1, содержались рекомендации в отношении целевых показателей муниципальной программы, которые ответственным исполнителем муниципальной программы не учтены. В результате изменения значений базовых показателей на начало реализации муниципальной программы, сложилась ситуация, при которой значения базовых показателей на начало реализации муниципальной программы выше, чем целевые значения показателей на момент окончания реализации муниципальной программы. Таким образом, несмотря на финансирование муниципальной программы, планируется ухудшить достижение поставленных целей, исходя из предусмотренных показателей. 
	Рекомендуем проанализировать обоснованность значений целевых показателей и внести изменения в паспорт программы и таблицу «Целевые показатели муниципальной программы». 
3.2. Проектом изменений планируется увеличение объёма финансирования муниципальной программы в 2022-2023 годах за счёт средств местного бюджета на сумму 106 644,739 тыс. рублей, в том числе: 
	3.2.1. На реализацию основного мероприятия «Реконструкция, расширение, модернизация, строительство коммунальных объектов, в том числе объектов питьевого водоснабжения» подпрограммы «Создание условий для обеспечения качественными коммунальными услугами» соисполнителю департаменту градостроительства и земельных отношений администрации города Нефтеюганска на выполнение инженерных изысканий, осуществление проектной и рабочей документации в целях строительства объекта капитального строительства «КНС с резервуарами - устреднителями сточных вод, расположенный по адресу: г.Нефтеюганск, Проезд 5П, район КОС-50 000 м³сут» в сумме 3 998,439  тыс. рублей.
	3.2.2. В рамках основного мероприятия «Поддержка технического состояния жилищного фонда» подпрограммы «Создание условий для обеспечения доступности и повышения качества жилищных услуг» ответственному исполнителю департаменту жилищно-коммунального хозяйства администрации города Нефтеюганска в общей сумме 5 511,858 тыс. рублей, из них на:
	- обследование технического состояния конструкций 14 многоквартирных домов деревянного исполнения в сумме 602,173 тыс. рублей;
	- выполнение капитального ремонта жилых помещений в сумме 4 909,685 тыс. рублей. В ходе экспертизы проверена сметная документация на выполнение работ по капитальному ремонту жилых помещений. Установлено, что по объектам:
	- выполнение работ по ремонту жилого помещения по адресу: г. Нефтеюганск, 7 микрорайон, дом 4, квартира 41 в сумме 906,048 тыс. рублей;
	- выполнение работ по капитальному и текущему ремонту жилого помещения по адресу: г. Нефтеюганск, 8 микрорайон, дом 7, квартира 4 в сумме 723,428 тыс. рублей
	фактически планируются работы по замене покрытия потолка, а именно устройство натяжных потолков из поливинилхлоридной пленки (ПВХ) гарпунным способом, при этом необоснованно применяются расценки:
•	сплошное выравнивание внутренних поверхностей (однослойное оштукатуривание) из сухих растворных смесей толщиной до 10 мм для последующей окраски или оклейки обоями: потолков;
•	разборка элементов облицовки потолков с разборкой каркаса: плит растровых;
•	смеси сухие штукатурные гипсовые с легким заполнителем и полимерными добавками, класс B3,5 (M50);
•	грунтовка: акриловая упрочняющая стабилизирующая глубокого проникновения.
	Кроме того, указанная сметная документация составлена по текущему уровню цен на 4 квартал 2021 года, при этом письмом Минстроя России от 16.02.2022 № 5747-ИФ/09 установлены индексы изменения сметной стоимости строительства в I квартале 2022 года.
	Необходимо отметить, что сметная документация также составлена по текущему уровню цен на 4 квартал 2021 года по следующим объектам:
	- выполнение работ по ремонту жилого помещения по адресу: г. Нефтеюганск, 3 микрорайон, дом 6, квартира 73 в сумме 678,778 тыс. рублей;
	- выполнение работ по капитальному и текущему ремонту жилого помещения по адресу: г. Нефтеюганск, 11Б микрорайон, ул. Школьная, дом 10, квартира 1 в сумме 421,069 тыс. рублей;
	- выполнение работ по ремонту жилого помещения по адресу: г. Нефтеюганск, 12 микрорайон, дом 9, квартира 47 в сумме 258,342 тыс. рублей;
	- выполнение работ по ремонту жилого помещения по адресу: г. Нефтеюганск, 11В микрорайон, дом 7, квартира 30 в сумме 13,917 тыс. рублей;
	- выполнение восстановительных ремонтных работ по жилым помещениям, расположенным по адресу: г. Нефтеюганск, 17 микрорайон, дом 3, квартира 2 в сумме 1 908,103 тыс. рублей.
	На основании вышеизложенного, рекомендуем:
1.	Произвести перерасчёт сметной стоимости работ, связанной с подготовкой поверхностей для последующей окраски или оклейки обоями.
2.	Внести изменения в наименование сметной документации в части формулировки связанной с осуществлением текущего ремонта.  
3.	Оценить реалистичность исполнения мероприятия при планируемых бюджетных ассигнованиях.
	3.2.3. В рамках реализации подпрограммы «Формирование комфортной городской среды» ответственному исполнителю департаменту жилищно-коммунального хозяйства администрации города Нефтеюганска на 2022-2023 годы в общей сумме 93 066,147 тыс. рублей, в том числе по:
3.2.3.1. Основному мероприятию «Улучшение санитарного состояния городских территорий» на 2022 год в общей сумме 13 190,903 тыс. рублей, в том числе на:
•	оказание услуг по откачке талых и дождевых вод с заниженных территорий внутриквартальных проездов земель общего пользования города Нефтеюганска в сумме 2 125,120 тыс. рублей;
•	противопаводковые мероприятия, в части пропаривания, промывки (чистки), консервации и расконсервации переливных труб на территории города Нефтеюганска (11 труб) в сумме 627,000 тыс. рублей;
•	организацию мероприятий при осуществлении деятельности по обращению с животными без владельцев в сумме 10 438,783 тыс. рублей, в связи с большим количеством жалоб жителей города;
3.2.3.2. Основному мероприятию «Благоустройство и озеленение города» в 2022 год в сумме 79 875,199 тыс. рублей, в том числе:
•	на оформление территории города к праздничным датам (9 мая и дополнительное оформление к 55-летию города) в сумме 11 041,611 тыс. рублей;
•	субсидии на возмещение затрат по организации уличного, дворового освещения и иллюминации в г. Нефтеюганске (с учетом затрат на оплату электрической энергии, потребляемой объектами уличного, дворового освещения и иллюминации г. Нефтеюганска) в сумме 10 094,149 тыс. рублей;
•	устройство ледового городка на 2022 год в сумме 8 000,000 тыс. рублей;
•	монтаж и содержание искусственных елей и новогодней иллюминации в сумме 2 000,000 тыс. рублей.
•	 устройство тротуаров в микрорайонах города на основании предписания ОГИБДД ОМВД России по городу Нефтеюганску в сумме 2 947,880 тыс. рублей. В качестве финансово-экономического обоснования предоставлен сводный сметный расчёт № ССРСС-1705 «Устройство придомового тротуара в микрорайонах города Нефтеюганска» на сумму 2 947,880 тыс. рублей. Необходимо отметить, что данный сметный расчёт составлен на устройство 10 тротуаров, при этом согласно представления об устранении причин и условий, способствующих реализации угроз безопасности граждан и общественной безопасности, совершению административных правонарушений ОМВД России по городу Нефтеюганску от 28.05.20201 № 32/10-6914 необходимо предусмотреть обустройство тротуарами внутриквартальных проездов вблизи 8 объектов образования. Таким образом, в сметной документации завышена стоимость на обустройство 2 тротуаров. Кроме того, неверно применен индекс изменения сметной стоимости 12,705744, учитывая, что работы планируются в целях обеспечения безопасности дорожного движения, индекс изменения сметной стоимости работ необходимо применять по объектам строительства «Автомобильные дороги» 12,02. На основании вышеизложенного следует, что завышена стоимость работ на 716,856 тыс. рублей. Рекомендуем пересмотреть планируемый объём работ и (или) перераспределить планируемые средства.
•	выполнение работ по устройству детских площадок на территории города Нефтеюганска в сумме 35 981,892 тыс. рублей. В сметной документации по указанному объекту применен индекс к строительно-монтажным работам 12,805429, при этом письмом Минстроя России от 16.02.2022 № 5747-ИФ/09 установлен индексы изменения сметной стоимости строительства в I квартале 2022 года в размере 12,97, в результате применения неверного индекса занижена стоимость работ на 462,43 тыс. рублей. Рекомендуем оценить реалистичность исполнения мероприятия при планируемых бюджетных ассигнованиях.
3.2.3.3. Региональному проекту «Чистая страна» рекультивация земельного участка, на котором расположена свалка твердых бытовых отходов на 8-м км. автодороги Нефтеюганск-Сургут в сумме 0,155 тыс. рублей, в том числе: в 2022 году в сумме 0,45 тыс. рублей, в 2023 году 0,70 тыс. рублей в целях соблюдения обеспечения доли софинансирования местного бюджета.
3.2.4. На реализацию основного мероприятия «Организационное обеспечение функционирования отрасли» подпрограммы «Обеспечение реализации муниципальной программы» в общей сумме 4 068,225 тыс. рублей, в том числе на:
- оказание услуг по разработке топливно-энергетического баланса муниципального образования города Нефтеюганск в соответствии с пунктом 10 статьи 23 Федерального закона от 27.07.2010 № 190-ФЗ «О теплоснабжении» в сумме 2 010,000 тыс. рублей;
- проведение мероприятий, направленных на соблюдение санитарного законодательства и недопущения распространения коронавирусной инфекции (COVID-2019) в общей сумме 573,071 тыс. рублей;
- оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда подведомственным учреждениям в сумме 1 485,154 тыс. рублей, в связи с повышением минимального размера оплаты труда.
	По итогам проведения экспертизы, предлагаем:
	1. Направить проект изменений муниципальной программы на утверждение, с учётом рекомендаций, отражённых в настоящем заключении. 
	2. Информацию о решениях, принятых по результатам рассмотрения рекомендаций, направить в адрес Счётной палаты до 11.03.2022 года.

Председатель 	                                                			 	С.А. Гичкина 

Исполнитель:
начальник инспекторского отдела № 2
Счётной палаты города Нефтеюганска
Салахова Дина Ирековна 
тел. 8 (3463) 20-30-65